تعديلات ضرائب التركات في بريطانيا: كيف تستفيد من إعفاء الـ 3 آلاف باوند قبل عام 2027؟
دفعت التعديلات المرتقبة على تشريعات ضريبة التركات (Inheritance Tax) في بريطانيا -والتي ستدخل حيز التنفيذ تحت قيادة رئيس الوزراء آندي بيرنهام- أعداداً متزايدة من المواطنين للبحث الحثيث عن ترتيبات قانونية لـ “الهبات المالية” بغية حماية ثرواتهم من التآكل الضريبي.
وتأتي هذه التحركات وسط ترقب واسع لقرار إدراج المعاشات التقاعدية ضمن وعاء الضريبة ابتداءً من أبريل 2027.
ما هي قواعد الإعفاء السنوي والإعفاءات المرتبطة بالزواج وحماية الموروثات من ضرائب بريطانيا؟
سلط برنامج (Moneybox) على راديو (BBC 4) الضوء على الآليات القانونية التي تسمح للأفراد بنقل الأموال دون تحمل أعباء ضرائب، ويبرز في هذا السياق رقم 3000 باوند كحد سنوي للإعفاء المباشر (المعروف بالإعفاء السنوي الكبير):
-
قاعدة الإعفاء السنوي: يتيح لكل شخص في بريطانيا إهداء ما يصل إلى 3000 باوند سنوياً بشكل معفى تماماً من ضريبة الموروثات، ويمكن لمن لم يستخدم هذا الإعفاء في العام السابق ترحيله ليصبح المبلغ المتاح 6000 باوند.
-
إعفاءات الزواج: تتيح اللوائح منح هبات مالية تصل إلى 5000 باوند للأبناء بمناسبة زواجهم دون خضوعها للضرائب، وهي استثناءات هامة إلى جانب الإعفاء السنوي الاعتيادي.
-
قواعد الثروات والأزواج: في الوقت الحالي، يمكن للفرد نقل ما يصل إلى 325,000 باوند (عتبة الإعفاء الأساسية) دون ضريبة، ترتفع إلى 500,000 باوند عند توريث السكن الأساسي للنسل، بينما يستفيد الأزواج المرتبطون قانونياً من إعفاءات مجتمعة تصل إلى مليون باوند لتفادي تفاقم ضرائب الموروثات.
كيف يتم التعامل مع معضلة التبرع من “الدخل الفائض” وتوثيق السجلات لتجنب ضرائب بريطانيا؟
أوضح ديفيد دودغسون، الخبير المالي المعتمد من شركة “The Private Office”، أن مسألة الهبات من “الدخل الفائض” (Surplus Income) تجذب اهتماماً واسعاً حالياً، بشرط القدرة على إثبات توثيق هذا الفائض عن متطلبات المعيشة المعتادة لضمان إبعاده عن شبكة ضرائب التركات بعد الوفاة، ناصحاً بضرورة استخدام نموذج التوثيق الرسمي (IHT403) المتاح على موقع هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) وحفظ السجلات مرفقة بالوصية.
ما هو تأثير إصلاحات المعاشات التقاعدية لعام 2027 على الثروات وتصاعد ضرائب بريطانيا؟
أكد الخبراء أن المحفز الأكبر لزيادة عمليات الهبة المالية هو دخول المعاشات التقاعدية ضمن وعاء ضريبة التركات اعتباراً من أبريل 2027، مما دفع الكثيرين للتفكير في توزيع جزء من ثرواتهم ومعاشاتهم تدريجياً خلال حياتهم لتقليل حجم التركات الخاضعة للضريبة مستقبلاً، لاسيما وأن الأبحاث الحديثة تشير إلى أن أكثر من 80% من عملاء الشركات الاستشارية من متوسطي وكبار السن يؤيدون توريث الثروة للأبناء والأحفاد قبل الوفاة.
المصدر:chroniclelive
اقرأ أيضًا:
الرابط المختصر هنا ⬇
