نصائح مالية للعاملين في بريطانيا حول تقليل ديون القروض الطلابية
قد يتمكن بعض العاملين في بريطانيا من خفض أقساط قروضهم الطلابية عبر زيادة مساهماتهم في مدخرات التقاعد، لكن الاستفادة من هذا الخيار تعتمد على طريقة دفع المساهمات وكيفية احتساب الأقساط.
ويوضح خبير التقاعد ستيف ويب أن نظامًا يُعرف باسم “التنازل عن جزء من الراتب مقابل مساهمات التقاعد” قد يساعد بعض المقترضين على تقليل أقساطهم الشهرية، مع اختلاف القواعد بين الموظفين والعاملين لحسابهم الخاص.
هل زيادة مدخرات التقاعد تخفض أقساط القرض الطلابي؟
تلقى ستيف ويب سؤالًا من أحد القراء الذي يسدد قرضه الطلابي شهريًا من راتبه، لكنه لاحظ أن رصيد القرض يرتفع بدلًا من أن ينخفض بسبب تراكم الفوائد.
وأوضح القارئ أنه لا يتوقع سداد القرض بالكامل قبل شطبه بعد 30 عامًا، متسائلًا عما إذا كانت زيادة مساهماته في التقاعد ستساعده على خفض الأقساط، وما إذا كان الأمر يختلف بين من يدفعون ضريبة الدخل الأساسية ومن يدفعون المعدل الأعلى.
ويرى ويب أن زيادة المساهمات التقاعدية لا تخفض أقساط القرض الطلابي في جميع الحالات، لكن هناك استثناء مهم يتعلق بالطريقة التي تُدفع بها هذه المساهمات.
طريقة دفع المساهمات هي العامل الحاسم
بالنسبة إلى الموظفين الذين تُحصّل ضرائبهم عبر نظام الدفع حسب الكسب (PAYE)، تُحتسب أقساط القروض الطلابية عادةً على أساس إجمالي الراتب قبل الاستقطاعات.
لذلك، فإن دفع مساهمات التقاعد بالطريقة المعتادة لا يغيّر إجمالي الراتب الذي تُحتسب على أساسه الأقساط، ولا يؤدي بالتالي إلى خفضها.
لكن يمكن أن تختلف النتيجة عند استخدام نظام “التنازل عن جزء من الراتب مقابل مساهمات التقاعد” (Salary Sacrifice). وفي هذا النظام، يتفق الموظف مع صاحب العمل على خفض راتبه مقابل أن يتولى صاحب العمل دفع مساهمات التقاعد نيابة عنه.
ويهدف هذا الترتيب أساسًا إلى تقليل اشتراكات التأمين الوطني التي يدفعها الموظف وصاحب العمل، لكنه قد يحقق فائدة إضافية تتمثل في خفض أقساط القرض الطلابي نتيجة انخفاض الراتب الإجمالي.
متى يكون هذا الخيار مجديًا؟
يعتمد جدوى هذا الخيار على ما إذا كان المقترض يتوقع سداد القرض بالكامل.
فمن يتوقع تسديد القرض قد يدفع فوائد أكثر إذا أبطأ وتيرة السداد؛ لأن الفوائد تستمر في التراكم على الرصيد المستحق.
أما إذا كان المقترض لا يتوقع سداد القرض بالكامل قبل شطبه عند انتهاء المدة المحددة، فقد يكون من المفيد النظر في نظام التنازل عن جزء من الراتب.
وينصح ويب الموظفين الذين يتيح لهم صاحب العمل هذا النظام بدراسة مقدار التوفير المحتمل في اشتراكات التأمين الوطني وأقساط القرض الطلابي، لمعرفة ما إذا كان الجمع بينهما يجعل الخيار مناسبًا لظروفهم المالية.
قيود جديدة اعتبارًا من أبريل 2029
أشار ويب إلى أن تغييرات ستدخل حيز التنفيذ في نيسان/أبريل 2029، إذ سيُفرض سقف على المبالغ التي يمكن أن تحقق توفيرًا في اشتراكات التأمين الوطني ضمن نظام التنازل عن الراتب.
وبموجب هذه التغييرات، لن يستفيد الموظفون الذين تتجاوز مساهماتهم التقاعدية المدفوعة عبر هذا النظام 2,000 باوند سنويًا من توفير اشتراكات التأمين الوطني على المبالغ التي تتجاوز هذا الحد.
ولا يعني ذلك إلغاء جميع مزايا النظام، لكنه سيحد من مقدار التوفير الممكن تحقيقه. ولم توضح الحكومة بعد ما إذا كانت ستفرض سقفًا مماثلًا على خفض أقساط القروض الطلابية، ما يعني أن القواعد المتعلقة بهذه المسألة لا تزال غير محسومة.
كيف تختلف المعاملة بالنسبة إلى العاملين لحسابهم الخاص؟
لا يخضع جميع العاملين لنظام الدفع حسب الكسب؛ إذ يقدم العاملون لحسابهم الخاص إقراراتهم الضريبية إلى هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC).
وفي هذه الحالة، تُحتسب أقساط القروض الطلابية بطريقة تختلف عن تلك المعتمدة للموظفين، وتشبه طريقة حساب الدخل الخاضع لضريبة الدخل، التي تسمح بخصم مساهمات التقاعد.
وبالتالي، فإن زيادة المساهمات التقاعدية قد تخفض الدخل الذي تُحتسب على أساسه أقساط القرض الطلابي، ما يؤدي إلى تقليل المبلغ المستحق.
هل تختلف الفائدة بين دافعي الضرائب الأساسية وذوي الدخل الأعلى؟
بحسب ويب، لا تختلف نسبة سداد القرض الطلابي المفروضة على كل باوند إضافي من الدخل باختلاف شريحة ضريبة الدخل التي ينتمي إليها المقترض.
لذلك، فإن أثر خصم مساهمات التقاعد في أقساط القرض الطلابي يكون متماثلًا من هذه الناحية، سواء كان المقترض يدفع ضريبة الدخل الأساسية أو المعدل الأعلى.
ومع ذلك، يستفيد أصحاب الدخل الخاضع للمعدلات الضريبية الأعلى من إعفاء ضريبي أكبر عند الادخار للتقاعد، وهي ميزة قائمة سواء كان لديهم قرض طلابي أم لا.
المصدر: ديلي ميل
اقرأ أيضًا:
الرابط المختصر هنا ⬇
